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PolskiLa tabella che verifica l'AEAT
Per l'IVA sulle operazioni S1, i valori ammessi di TipoRecargoEquivalencia sono 0, 0,26, 0,5, 0,62, 1, 1,4, 1,75 e 5,2. Quale valga dipende dall'aliquota IVA e, in alcuni casi, dalla data dell'operazione:
| Codice | Aliquota IVA | Maggiorazione ammessa |
|---|---|---|
| 1162 | 21 | 5,2 o 1,75. |
| 1163 | 10 | 1,4. |
| 1169 | 7,5 | 1, dal 1 ottobre al 31 dicembre 2024. |
| 1160, 1167, 1168 | 5 | 0,5 fino al 31 dicembre 2022 e 0,62 dal 1 gennaio 2023 al 30 settembre 2024. |
| 1164 | 4 | 0,5. |
| 1166 | 2 | 0,26, dal 1 ottobre al 31 dicembre 2024. |
| 1165, 1170, 1277 | 0 | 0, dal 1 gennaio 2023 al 30 settembre 2024. |
Una maggiorazione fuori dall'elenco genera il 1127, mentre il 1135 copre le maggiorazioni valide solo per operazioni passate.
Le regole di forma
- 1284
- Aliquota e importo della maggiorazione vanno insieme: se se ne riporta uno, va riportato anche l'altro.
- 1281
- La maggiorazione può comparire solo sulle righe S1, soggette e non esenti senza inversione contabile.
La maggiorazione entra anche nei totali di controllo. CuotaTotal è la somma degli importi di IVA e di maggiorazione, e ImporteTotal somma anche le basi. Se la maggiorazione non è dichiarata nel suo campo, quei totali vengono calcolati senza di essa.
Cosa fa il nostro modulo con la maggiorazione
Il modulo pubblicato non compila TipoRecargoEquivalencia né CuotaRecargoEquivalencia: nessuno dei due campi compare nel record che costruisce. Per questo questi quindici codici non possono arrivare da un suo invio. Ma significa anche che la maggiorazione di equivalenza non viene dichiarata dove dovrebbe.
Nel costruire il riepilogo, il modulo raggruppa le righe in base alla percentuale di ogni imposta positiva della riga. Un'imposta di maggiorazione configurata in Odoo con una percentuale propria rientrerebbe in quel raggruppamento come se fosse un'aliquota IVA in più, e il 5,2 o l'1,4 non sono tra le aliquote IVA ammesse dall'AEAT.
Cosa fare se vendi con la maggiorazione
- Prima di registrare fatture con maggiorazione di equivalenza, scrivi a comercial@flexigobe.com. Vogliamo vedere con te come sono configurate quelle imposte nel tuo Odoo.
- Nel frattempo, usa la tabella qui sopra per verificare che ogni imposta di maggiorazione abbia la percentuale corrispondente alla propria aliquota IVA e alla data.
- Se hai già ricevuto uno scarto, conserva la risposta dell'invio: ci dirà in quale campo l'ha rilevato l'AEAT.
I codici di questa pagina, con il testo dell'AEAT
Ogni codice con il suo testo letterale, in spagnolo, come lo riporta l'elenco errori dell'AEAT:
| Codice | Testo AEAT (spagnolo) |
|---|---|
| 1127 | El valor del campo TipoRecargoEquivalencia no está incluido en la lista de valores permitidos. |
| 1135 | El valor del campo TipoRecargoEquivalencia es incorrecto, el valor informado solo es permitido para FechaOperacion o FechaExpedicionFactura inferior o igual al año 2012. |
| 1160 | Si el TipoImpositivo es 5%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5 o 0,62. |
| 1162 | Si el TipoImpositivo es 21%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 5,2 ó 1,75. |
| 1163 | Si el TipoImpositivo es 10%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 1,4. |
| 1164 | Si el TipoImpositivo es 4%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5. |
| 1165 | Si el TipoImpositivo es 0% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0% entre el 1 de enero de 2023 y el 30 de septiembre de 2024. |
| 1166 | Si el TipoImpositivo es 2% entre el 1 de octubre de 2024 y el 31 de diciembre de 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,26. |
| 1167 | Si el TipoImpositivo es 5% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5 si Fecha Operacion (Fecha Expedicion Factura si no se informa FechaOperacion) es mayor o igual que el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022. |
| 1168 | Si el TipoImpositivo es 5% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,62 si Fecha Operacion (Fecha Expedicion Factura si no se informa FechaOperacion) es mayor o igual que el 1 de enero de 2023 y el 30 de septiembre de 2024. |
| 1169 | Si el TipoImpositivo es 7,5% entre el 1 de octubre de 2024 y el 31 de diciembre de 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 1. |
| 1170 | Si el TipoImpositivo es 0%, desde el 1 de octubre del 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,26. |
| 1277 | Valor incorrecto del TipoRecargoEquivalencia para el tipo impositivo 0%. |
| 1281 | Solo se puede cumplimentar TipoRecargoEquivalencia y CuotaRecargoEquivalencia cuando CalificacionOperacion tiene valor Operación Sujeta y No exenta - Sin inversión del sujeto pasivo (S1) |
| 1284 | Si se ha informado de TipoRecargoEquivalencia tambien se debe informar de CuotaRecargoEquivalencia y viceversa. |
La tabella di questa pagina riassume il paragrafo 15.3 del documento di validazione dell'AEAT, versione 1.2.2. Se l'AEAT lo aggiorna, prevale il suo documento.
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Verificato nel codice del modulo (versione 20.0) e nelle fonti collegate
Fonti
- www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT_Desarrolladores/EEDD/IVA/VERI-FACTU/Validacione
- Codice del modulo: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): models/verifactu_aeat_client.py
- Codice del modulo: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): models/verifactu_cadena.py
- Codice del modulo: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): data/verifactu_error_catalogue.xml
- prewww2.aeat.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tikeV1.0/cont/ws/err