Español
EnglishLa taula que comprova l'AEAT
Per a l'IVA en operacions S1, els valors admesos de TipoRecargoEquivalencia són 0; 0,26; 0,5; 0,62; 1; 1,4; 1,75 i 5,2. Quin correspon depèn del tipus d'IVA i, en alguns casos, de la data de l'operació:
| Codi | Tipus d'IVA | Recàrrec admès |
|---|---|---|
| 1162 | 21 | 5,2 o 1,75. |
| 1163 | 10 | 1,4. |
| 1169 | 7,5 | 1, de l'1 d'octubre al 31 de desembre de 2024. |
| 1160, 1167, 1168 | 5 | 0,5 fins al 31 de desembre de 2022 i 0,62 de l'1 de gener de 2023 al 30 de setembre de 2024. |
| 1164 | 4 | 0,5. |
| 1166 | 2 | 0,26, de l'1 d'octubre al 31 de desembre de 2024. |
| 1165, 1170, 1277 | 0 | 0, de l'1 de gener de 2023 al 30 de setembre de 2024. |
Un recàrrec fora de la llista dona el 1127, i el 1135 cobreix els recàrrecs que només valien per a operacions antigues.
Les regles de forma
- 1284
- Tipus i quota del recàrrec van junts: si se n'informa un, s'informa l'altre.
- 1281
- El recàrrec només pot anar en línies S1, subjectes i no exemptes sense inversió del subjecte passiu.
El recàrrec també entra a les sumes de control. La CuotaTotal és la suma de quotes d'IVA i de recàrrec, i l'ImporteTotal suma a més les bases. Si el recàrrec no es declara al seu camp, aquestes sumes es fan sense ell.
Què fa el nostre mòdul amb el recàrrec
El mòdul publicat no omple TipoRecargoEquivalencia ni CuotaRecargoEquivalencia: cap dels dos camps no apareix al registre que construeix. Per això aquests quinze codis no poden sortir d'un enviament seu. Però també vol dir que el recàrrec d'equivalència no es declara al seu lloc.
En construir el desglossament, el mòdul agrupa les línies pel percentatge de cada impost positiu de la línia. Un impost de recàrrec configurat a Odoo com un percentatge propi entraria en aquest repartiment com si fos un tipus d'IVA més, i el 5,2 o l'1,4 no són entre els tipus d'IVA que admet l'AEAT.
Què fer si vens amb recàrrec
- Abans de publicar factures amb recàrrec d'equivalència, escriu-nos a comercial@flexigobe.com. Volem veure amb tu com estan configurats aquests impostos al teu Odoo.
- Mentrestant, fes servir la taula de dalt per revisar que cada impost de recàrrec té el percentatge que li toca segons el seu tipus d'IVA i la data.
- Si ja t'ha arribat un rebuig, desa la resposta de l'enviament: ens dirà en quin camp ho ha vist l'AEAT.
Els codis d'aquesta pàgina, amb el text de l'AEAT
Cada codi amb el seu text literal, tal com el dona la llista d'errors de l'AEAT:
| Codi | Text de l'AEAT |
|---|---|
| 1127 | El valor del campo TipoRecargoEquivalencia no está incluido en la lista de valores permitidos. |
| 1135 | El valor del campo TipoRecargoEquivalencia es incorrecto, el valor informado solo es permitido para FechaOperacion o FechaExpedicionFactura inferior o igual al año 2012. |
| 1160 | Si el TipoImpositivo es 5%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5 o 0,62. |
| 1162 | Si el TipoImpositivo es 21%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 5,2 ó 1,75. |
| 1163 | Si el TipoImpositivo es 10%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 1,4. |
| 1164 | Si el TipoImpositivo es 4%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5. |
| 1165 | Si el TipoImpositivo es 0% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0% entre el 1 de enero de 2023 y el 30 de septiembre de 2024. |
| 1166 | Si el TipoImpositivo es 2% entre el 1 de octubre de 2024 y el 31 de diciembre de 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,26. |
| 1167 | Si el TipoImpositivo es 5% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5 si Fecha Operacion (Fecha Expedicion Factura si no se informa FechaOperacion) es mayor o igual que el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022. |
| 1168 | Si el TipoImpositivo es 5% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,62 si Fecha Operacion (Fecha Expedicion Factura si no se informa FechaOperacion) es mayor o igual que el 1 de enero de 2023 y el 30 de septiembre de 2024. |
| 1169 | Si el TipoImpositivo es 7,5% entre el 1 de octubre de 2024 y el 31 de diciembre de 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 1. |
| 1170 | Si el TipoImpositivo es 0%, desde el 1 de octubre del 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,26. |
| 1277 | Valor incorrecto del TipoRecargoEquivalencia para el tipo impositivo 0%. |
| 1281 | Solo se puede cumplimentar TipoRecargoEquivalencia y CuotaRecargoEquivalencia cuando CalificacionOperacion tiene valor Operación Sujeta y No exenta - Sin inversión del sujeto pasivo (S1) |
| 1284 | Si se ha informado de TipoRecargoEquivalencia tambien se debe informar de CuotaRecargoEquivalencia y viceversa. |
La taula d'aquesta pàgina resumeix l'apartat 15.3 del document de validacions de l'AEAT, versió 1.2.2. Si l'AEAT l'actualitza, val el seu document.
Continua llegint
Comprovat al codi del mòdul (versió 20.0) i a les fonts enllaçades
Fonts
- www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT_Desarrolladores/EEDD/IVA/VERI-FACTU/Validacione
- Codi del mòdul: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): models/verifactu_aeat_client.py
- Codi del mòdul: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): models/verifactu_cadena.py
- Codi del mòdul: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): data/verifactu_error_catalogue.xml
- prewww2.aeat.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tikeV1.0/cont/ws/err