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CatalàLa tabla que comprueba la AEAT
Para el IVA en operaciones S1, los valores admitidos de TipoRecargoEquivalencia son 0; 0,26; 0,5; 0,62; 1; 1,4; 1,75 y 5,2. Cuál corresponde depende del tipo de IVA y, en algunos casos, de la fecha de la operación:
| Código | Tipo de IVA | Recargo admitido |
|---|---|---|
| 1162 | 21 | 5,2 o 1,75. |
| 1163 | 10 | 1,4. |
| 1169 | 7,5 | 1, del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2024. |
| 1160, 1167, 1168 | 5 | 0,5 hasta el 31 de diciembre de 2022 y 0,62 del 1 de enero de 2023 al 30 de septiembre de 2024. |
| 1164 | 4 | 0,5. |
| 1166 | 2 | 0,26, del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2024. |
| 1165, 1170, 1277 | 0 | 0, del 1 de enero de 2023 al 30 de septiembre de 2024. |
Un recargo fuera de la lista da el 1127, y el 1135 cubre los recargos que solo valían para operaciones antiguas.
Las reglas de forma
- 1284
- Tipo y cuota del recargo van juntos: si se informa uno, se informa el otro.
- 1281
- El recargo solo puede ir en líneas S1, sujetas y no exentas sin inversión del sujeto pasivo.
El recargo también entra en las sumas de control. La CuotaTotal es la suma de cuotas de IVA y de recargo, y el ImporteTotal suma además las bases. Si el recargo no se declara en su campo, esas sumas se hacen sin él.
Qué hace nuestro módulo con el recargo
El módulo publicado no rellena TipoRecargoEquivalencia ni CuotaRecargoEquivalencia: ninguno de los dos campos aparece en el registro que construye. Por eso estos quince códigos no pueden salir de un envío suyo. Pero también quiere decir que el recargo de equivalencia no se declara en su sitio.
Al construir el desglose, el módulo agrupa las líneas por el porcentaje de cada impuesto positivo de la línea. Un impuesto de recargo configurado en Odoo como un porcentaje propio entraría en ese reparto como si fuera un tipo de IVA más, y el 5,2 o el 1,4 no están entre los tipos de IVA que admite la AEAT.
Qué hacer si vendes con recargo
- Antes de publicar facturas con recargo de equivalencia, escríbenos a comercial@flexigobe.com. Queremos ver contigo cómo están configurados esos impuestos en tu Odoo.
- Mientras tanto, usa la tabla de arriba para revisar que cada impuesto de recargo tiene el porcentaje que le toca a su tipo de IVA y a la fecha.
- Si ya te ha llegado un rechazo, guarda la respuesta del envío: nos dirá en qué campo lo ha visto la AEAT.
Los códigos de esta página, con el texto de la AEAT
Cada código con su texto literal, tal como lo da la lista de errores de la AEAT:
| Código | Texto de la AEAT |
|---|---|
| 1127 | El valor del campo TipoRecargoEquivalencia no está incluido en la lista de valores permitidos. |
| 1135 | El valor del campo TipoRecargoEquivalencia es incorrecto, el valor informado solo es permitido para FechaOperacion o FechaExpedicionFactura inferior o igual al año 2012. |
| 1160 | Si el TipoImpositivo es 5%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5 o 0,62. |
| 1162 | Si el TipoImpositivo es 21%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 5,2 ó 1,75. |
| 1163 | Si el TipoImpositivo es 10%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 1,4. |
| 1164 | Si el TipoImpositivo es 4%, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5. |
| 1165 | Si el TipoImpositivo es 0% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0% entre el 1 de enero de 2023 y el 30 de septiembre de 2024. |
| 1166 | Si el TipoImpositivo es 2% entre el 1 de octubre de 2024 y el 31 de diciembre de 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,26. |
| 1167 | Si el TipoImpositivo es 5% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,5 si Fecha Operacion (Fecha Expedicion Factura si no se informa FechaOperacion) es mayor o igual que el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022. |
| 1168 | Si el TipoImpositivo es 5% sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,62 si Fecha Operacion (Fecha Expedicion Factura si no se informa FechaOperacion) es mayor o igual que el 1 de enero de 2023 y el 30 de septiembre de 2024. |
| 1169 | Si el TipoImpositivo es 7,5% entre el 1 de octubre de 2024 y el 31 de diciembre de 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 1. |
| 1170 | Si el TipoImpositivo es 0%, desde el 1 de octubre del 2024, sólo se admite TipoRecargoEquivalencia 0,26. |
| 1277 | Valor incorrecto del TipoRecargoEquivalencia para el tipo impositivo 0%. |
| 1281 | Solo se puede cumplimentar TipoRecargoEquivalencia y CuotaRecargoEquivalencia cuando CalificacionOperacion tiene valor Operación Sujeta y No exenta - Sin inversión del sujeto pasivo (S1) |
| 1284 | Si se ha informado de TipoRecargoEquivalencia tambien se debe informar de CuotaRecargoEquivalencia y viceversa. |
La tabla de esta página resume el apartado 15.3 del documento de validaciones de la AEAT, versión 1.2.2. Si la AEAT lo actualiza, manda su documento.
Sigue leyendo
Comprobado en el código del módulo (versión 20.0) y en las fuentes enlazadas
Fuentes
- www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT_Desarrolladores/EEDD/IVA/VERI-FACTU/Validacione
- Código del módulo: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): models/verifactu_aeat_client.py
- Código del módulo: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): models/verifactu_cadena.py
- Código del módulo: flexigo_spain_verifactu 20.0 (aa2ea3d2): data/verifactu_error_catalogue.xml
- prewww2.aeat.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tikeV1.0/cont/ws/err