Naar hoofdinhoud
VeriFactu

VeriFactu-fouten met het belastingtarief en het bedrag: welke tarieven de AEAT toestaat en wanneer

Bij elke regel van de uitsplitsing draagt VERI*FACTU het btw-tarief, de grondslag en het bedrag. De AEAT controleert of het tarief een van de toegestane tarieven is voor de factuurdatum en of het bedrag uit de vermenigvuldiging van grondslag en tarief komt. Tien codes dekken die twee controles; de tijdelijke verlaagde tarieven van 2022 tot 2024 verklaren er meerdere.

FlexigoTech · Verantwoordelijk: Víctor Gómez · Bijgewerkt op 4 november 2026

In het kort

Module
VeriFactu
Versies
Odoo 17, 18, 19 en 20
Gecontroleerd
in de broncode van de module, versie 20.0 · in de bronnen onderaan
Leestijd
4 min

De tarieven die de AEAT toestaat

Voor btw, bij belastbare en niet-vrijgestelde handelingen (S1), accepteert de AEAT alleen de tarieven 0, 2, 4, 5, 7,5, 10 en 21. Drie daarvan hebben datumbeperkingen:

TariefToegestaan voor handelingenCode anders
5Tussen 1 juli 2022 en 30 september 2024.1194
2Tussen 1 oktober 2024 en 31 december 2024.1235 of 1236
7,5Tussen 1 oktober 2024 en 31 december 2024.1235 of 1236

Een tarief dat niet op de lijst staat, geeft 1124: "El valor del campo TipoImpositivo no está incluido en la lista de valores permitidos." De 1132 dekt tarieven die alleen gold voor handelingen uit 2012 of eerder. De datum die telt is die van de handeling of, als die ontbreekt, die van uitgifte.

Kaart met de codes voor btw-tarief en bedrag van VeriFactu
De tien codes voor btw-tarief en bedrag, allemaal van het soort dat het record afwijst.

Het bedrag

De bedragregel is rekenkundig: CuotaRepercutida moet gelijk zijn aan de grondslag maal het tarief gedeeld door 100, met een marge van 10,00 euro naar boven of beneden, en met hetzelfde teken als de grondslag. Dat geeft:

  • 1142: het bedrag past niet bij de verstuurde grondslag en het tarief.
  • 1143: bedrag en grondslag met verschillend teken.
  • 1140 en 1144: hetzelfde wanneer BaseImponibleACoste wordt opgegeven, een veld dat de module niet verstuurt.

De AEAT past de bedragcontrole niet toe wanneer TipoRectificativa I is of het factuurtype R2 of R3 is.

Hoe Odoo de uitsplitsing opbouwt

De module loopt de factuurregels langs en groepeert ze op het btw-tarief van hun belastingen. Voor elke regel berekent hij het bedrag als grondslag maal tarief gedeeld door 100, afgerond op twee decimalen, en telt het per groep op. Belastingen met een negatief percentage, zoals de Spaanse inhouding IRPF, blijven buiten beschouwing omdat het geen btw is. Elke groep gaat als S1-regel naar buiten met zijn TipoImpositivo, dat het belastingpercentage in Odoo is.

Met die berekening komt het bedrag altijd overeen met de grondslag en het tarief, en delen beide hetzelfde teken, ook bij creditnota's, waar beide negatief zijn. Waar jij wel invloed op hebt, is het percentage: als een Odoo-belasting een tarief heeft dat niet op de AEAT-lijst staat, of een tijdelijk tarief buiten zijn datums, wordt het record afgewezen.

Foutcatalogus van de AEAT in Odoo
De catalogus van de AEAT binnen Odoo, met de letterlijke tekst van elke code voor btw-tarief en bedrag. Schermafbeelding van Odoo 20 met demogegevens.

Wat controleren

  • De verkoopbelastingen die je gebruikt: hun percentage moet een van de zeven zijn die de AEAT accepteert.
  • Facturen met 5 %, 2 % of 7,5 %: de factuurdatum moet binnen de periode van elk tarief vallen.
  • Code 1206, als je die ziet: bij regimesleutel 11, verhuur van bedrijfsruimte, is het enige toegestane tarief 21. De module declareert altijd sleutel 01, dus dat zou er niet mee moeten gebeuren.

Afgewezen records worden met dezelfde gegevens opnieuw geprobeerd tot Dead Letter. Corrigeer de belasting voor de volgende facturen en schrijf naar comercial@flexigobe.com met de betrokken facturen.

De codes op deze pagina, met de tekst van de AEAT

Elke code met zijn letterlijke tekst, in het Spaans, zoals de foutenlijst van de AEAT die geeft:

CodeTekst van de AEAT (Spaans)
1124El valor del campo TipoImpositivo no está incluido en la lista de valores permitidos.
1132El valor del campo TipoImpositivo es incorrecto, el valor informado solo es permitido para FechaOperacion o FechaExpedicionFactura inferior o igual al año 2012.
1194El valor del campo TipoImpositivo es incorrecto, el valor informado solo es permitido para FechaOperacion o FechaExpedicionFactura posterior o igual a 1 de julio de 2022 e inferior o igual a 30 de septiembre de 2024.
1235El valor del campo TipoImpositivo es incorrecto, el valor informado sólo es permitido para FechaOperacion o FechaExpedicionFactura posterior o igual a 1 de octubre de 2024 e inferior o igual a 31 de diciembre de 2024.
1236El valor del campo TipoImpositivo es incorrecto, el valor informado solo es permitido para FechaOperacion o FechaExpedicionFactura posterior o igual a 1 de octubre de 2024 e inferior o igual a 31 de diciembre de 2024.
1206Si ClaveRegimen es 11 TipoImpositivo ha de ser 21%.
1140Los campos CuotaRepercutida y BaseImponibleACoste deben tener el mismo signo.
1142El campo CuotaRepercutida tiene un valor incorrecto para el valor de los campos BaseImponibleOimporteNoSujeto y TipoImpositivo suministrados.
1143Los campos CuotaRepercutida y BaseImponibleOimporteNoSujeto deben tener el mismo signo.
1144El campo CuotaRepercutida tiene un valor incorrecto para el valor de los campos BaseImponibleACoste y TipoImpositivo suministrados.

Lees verder

VeriFactu-fouten bij de kwalificatie van de handeling: S1, S2, N1, N2 en de vrijgestelde handelingenVeriFactu-fouten bij CalificacionOperacion en OperacionExenta (1181, 1182, 1195 tot 1198, 1207 tot 1209, 1237, 1238, 1289): wat de AEAT combineert en wat Odoo verstuurt.Fouten 2005, 2006, 1210 en 1216 van VeriFactu: wanneer de totalen niet kloppen met de uitsplitsingVeriFactu-fouten bij ImporteTotal en CuotaTotal (2005, 2006, 1210 en 1216): wat de AEAT optelt, de marge van 10 euro en waarom de IRPF niet in Odoo 17 tot 20 meetelt.VeriFactu-fouten met de opslag equivalentieregeling: elk btw-tarief heeft zijn eigen opslagVeriFactu-fouten bij de opslag equivalentieregeling (1127, 1135, 1160 tot 1170, 1277, 1281, 1284): welke opslag bij welk btw-tarief hoort en wat Odoo doet.
Gecontroleerd in de broncode van de module (versie 20.0) en in de gelinkte bronnen

Bronnen