Fakturowanie sprzedaży z Temu w Odoo: kto wystawia fakturę, jaki VAT stosować i jak uzgodnić rozliczenie

Pytania zawsze padają w tej samej kolejności. Najpierw: „czy zamówienia z Temu trafiają do Odoo automatycznie?”. Miesiąc później: „a kto wystawia fakturę za to wszystko?”. To drugie pytanie jest kosztowne. Źle zaimportowane zamówienie poprawisz w jedno popołudnie; kwartał zafakturowany z błędnym VAT poprawia się fakturami korygującymi i ponownym przygotowaniem rozliczenia podatku.

Kto wystawia fakturę: prawie zawsze Ty, z jednym wyjątkiem

Sprzedaż przez marketplace generuje dwa dokumenty, które nie mają ze sobą nic wspólnego. Pierwszy to faktura za sprzedaż dla klienta końcowego: wystawiasz ją Ty, ze swoimi danymi, swoją numeracją i swoim VAT. Drugi to to, co Temu pobiera od Ciebie za działanie na platformie (prowizje, reklamę, usługi); trafia do Twojej księgowości jako koszt i własnym obiegiem.

Wyjątkiem jest europejska zasada platformy jako podatnika. Gdy sprzedawca nie ma siedziby w UE albo gdy chodzi o towary importowane w przesyłkach do 150 €, uznaje się, że sprzedaży konsumentowi dokonuje platforma. Jeśli Twoja firma ma siedzibę w UE i wysyłasz z europejskiego magazynu, faktura jest Twoja. Jeśli Twój przypadek jest tym drugim, potwierdź to z doradcą podatkowym, zanim cokolwiek skonfigurujesz w Odoo: zmienia się nie dokument, tylko podatek.

VAT zależy od kraju dostawy, a OSS oszczędza Ci rejestracji w każdym kraju z osobna

Sprzedajesz konsumentowi we Francji, w Niemczech lub we Włoszech i obowiązuje stawka kraju, w którym towar trafia do odbiorcy, a nie kraju, w którym ma siedzibę Twoja firma. Poniżej 10 000 € rocznie sprzedaży wysyłkowej wewnątrz UE możesz nadal stosować VAT swojego kraju; powyżej tej kwoty już nie. W Odoo oznacza to obszary podatkowe dla poszczególnych krajów i podatki kraju dostawy skonfigurowane przed wpłynięciem pierwszego zamówienia, a nie po zafakturowaniu kwartału. Tę samą pracę, opisaną na przykładzie Amazon, znajdziesz w sprzedaży na kilku Amazonach z jednego Odoo.

Procedura One-Stop Shop pozwala rozliczać VAT od całej tej sprzedaży wysyłkowej w Twoim własnym kraju, kwartalnie, zamiast rejestrować się w każdym państwie członkowskim. Odoo zawiera moduł OSS dla UE, który tworzy obszary podatkowe i podatki dla poszczególnych krajów; raport OSS z podziałem na kraje i stawki jest dostępny w edycji Enterprise. Warunek jest taki, że każde zamówienie z Temu musi trafić z prawidłowym krajem dostawy i właściwym podatkiem: raport niczego nie wylicza, tylko sumuje to, co zafakturowałeś.

Rozliczenie to nie faktura

Temu nie płaci za każde zamówienie osobno: płaci kwotę netto za okres. W tej kwocie netto mieszczą się sprzedaż brutto, potrącone prowizje, zwroty, korekty i, zależnie od przypadku, koszty transportu. Jeśli w księgach rejestrujesz tylko kwotę, która wpływa do banku, jednym ruchem wymazujesz przychód brutto i koszt prowizji, a razem z nimi rzeczywistą marżę kanału i VAT naliczony od tych prowizji. Jako przychód wykazujesz sprzedaż, a nie przelew.

Uzgadnianie rozliczenia linia po linii

Praca polega na rozbiciu każdego rozliczenia na typowane linie (sprzedaż, prowizja, zwrot, korekta, transport), przypisaniu każdego typu do jego konta i pozostawieniu zapisu, który dokładnie zgadza się z wpływem na rachunek bankowy. Gdy się zgadza, nie oszczędzasz czasu: zyskujesz możliwość zobaczenia różnicy. To, co się nie zgadza, jest tym, czego trzeba dochodzić, a inaczej tego nie zobaczysz.

Zwroty: faktura korygująca, a nie usuwanie faktury

Zwrotu po zamknięciu okresu nie naprawia się, ruszając oryginalną fakturę. Wystawia się fakturę korygującą z własną datą, a ta data decyduje, w którym okresie zmniejsza się VAT należny. Jeśli zwrot został potrącony w późniejszym rozliczeniu, zapis tego rozliczenia i faktura korygująca muszą wskazywać to samo miejsce. W przeciwnym razie kanał wygląda na rentowny przez jeden kwartał i przestaje taki być w następnym.

Kraj, z którego fakturujesz, narzuca własny format

Jeśli fakturujesz z Hiszpanii i nie jesteś w SII, te faktury podlegają VeriFactu: system, który je wystawia, musi dla każdej wygenerować rekord z łańcuchowym skrótem i wysłać go do AEAT albo podpisać i przechowywać, jeśli nie działa w trybie VERI*FACTU. Jeśli to Odoo jest prawnym wystawcą, to Odoo musi spełniać te wymogi. Nasz moduł VeriFactu dla Odoo jest w App Store Odoo za 49 € jednorazowo. Jeśli fakturujesz z Niemiec, obowiązek e-faktury dotyczy krajowego obrotu B2B, a nie Twojej sprzedaży konsumentom końcowym przez Temu: to dwa osobne obiegi i lepiej ich nie mieszać.

Co robi nasz konektor, a czego nie

Konektor Temu dla Odoo pobiera zamówienia z numerem referencyjnym marketplace oraz adresem dostawy wraz z krajem, dzięki czemu Odoo samo stosuje skonfigurowany przez Ciebie automatyczny obszar podatkowy (na przykład ten dla OSS), w Odoo 17, 18 i 19. To jest fundament: jeśli kraj i podatek w zamówieniu są błędne, żadne późniejsze uzgadnianie tego nie naprawi. Warstwa rozliczeń dochodzi na wierzch i zależy od Twojego planu kont, więc konfiguruje się ją razem z Tobą; jej koszt zależy od wolumenu i od liczby kont, które trzeba rozdzielić. A jeśli fakturujesz dwadzieścia zamówień miesięcznie w jednym kraju, nie zatrudniaj nas do tego: ręczny zapis wyjdzie taniej.

Najczęstsze pytania

Przydatne linki w FlexigoTech

Co robimy w tym temacie