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VeriFactu

Erreurs VeriFactu avec la qualification de l'opération : S1, S2, N1, N2 et les opérations exonérées

Chaque ligne de la ventilation VERI*FACTU doit indiquer le type d'opération : assujettie et non exonérée (S1 ou S2), non assujettie (N1 ou N2) ou exonérée (de E1 à E6). Selon le choix, certains champs sont obligatoires et d'autres interdits. Douze codes de l'AEAT, l'administration fiscale espagnole, surveillent ces combinaisons.

FlexigoTech · Responsable : Víctor Gómez · Mis à jour le 4 novembre 2026

L'essentiel

Module
VeriFactu
Versions
Odoo 17, 18, 19 et 20
Vérifié
dans le code du module, version 20.0 · dans les sources citées à la fin
Lecture
4 min

L'une ou l'autre, jamais les deux

La première règle est simple : chaque ligne porte soit CalificacionOperacion (la qualification), soit OperacionExenta (l'exonération). Sans aucun des deux, 1195 ; avec les deux, 1196. Une valeur absente de la liste donne 1181 pour la qualification, ou 1182 pour l'exonération.

Carte des codes de qualification VeriFactu
Les douze codes de cette page, en ambre : l'AEAT rejette l'enregistrement de la facture.

Ce qu'exige chaque qualification

QualificationCe que demande l'AEATCodes
S1, assujettie et non exonéréeTaux et cotisation obligatoires ; seule ici la cotisation peut être différente de zéro.1207, 1208, 1209
S2, autoliquidationUniquement avec F1, F3, R1, R2, R3 ou R4, et avec taux 0 et cotisation 0.1197, 1198
N1 ou N2, non assujettieAvec TVA, sans taux, cotisation ni surcharge.1237
Exonérée, E1 à E6Sans taux, cotisation ni surcharge ; avec la clé de régime 01, ni E2 ni E3 ; avec E5, le destinataire uniquement par IDOtro.1238, 1289

Pour savoir laquelle s'applique, le document même de l'AEAT renvoie à la loi espagnole sur la TVA, la Ley 37/1992. N1 est l'opération non assujettie en vertu des articles 7 et 14, entre autres ; N2, non assujettie en raison des règles de localisation. Et chaque exonération a son article : E1 l'article 20, E2 l'article 21, E3 l'article 22, E4 les articles 23 et 24, E5 l'article 25 et E6 les autres cas de la loi.

Le code 1199 interdit E2 et E3 avec la clé 01 et relève des codes de clé de régime, sur leur propre page.

Ce qu'Odoo envoie sur chaque ligne

Le module construit la ventilation en regroupant les lignes de facture par leur TVA, et choisit la qualification ainsi :

Ligne avec une taxe TVA
S1, avec le pourcentage de la taxe comme taux, la base et la cotisation calculée.
Ligne sans taxe TVA
N1, avec la base seulement.

Avec ces deux sorties, les codes de cette page ne devraient pas apparaître : S1 porte toujours taux et cotisation, et N1 ne les porte jamais. Le module n'envoie ni S2, ni N2, ni exonérations depuis une facture Odoo.

Catalogue d'erreurs de l'AEAT dans Odoo
Le catalogue d'erreurs de l'AEAT dans Odoo, avec le texte littéral de chaque code de qualification. Capture d'Odoo 20 avec des données de démonstration.

Ce que cela signifie pour vos factures

L'absence d'erreurs ne veut pas dire que tout est déclaré comme vous le souhaiteriez. Si dans Odoo vous vendez avec une taxe à 0 %, par exemple une livraison intracommunautaire ou une exportation, cette ligne porte une taxe TVA et sort en S1 avec taux 0, et non comme opération exonérée. Et une opération en autoliquidation, que l'AEAT attend en S2, sort en S1 ou N1 selon les taxes de la ligne.

Si vous facturez des opérations exonérées, en autoliquidation ou non assujetties pour des règles de localisation, écrivez-nous à comercial@flexigobe.com avant de les envoyer : nous voulons examiner avec vous comment elles sont déclarées.

Les codes de cette page, avec le texte de l'AEAT

Chaque code avec son texte littéral, tel que le donne la liste d'erreurs de l'AEAT :

CodeTexte de l'AEAT
1181El valor del campo CalificacionOperacion es incorrecto.
1182El valor del campo OperacionExenta es incorrecto.
1195Al menos uno de los dos campos OperacionExenta o CalificacionOperacion deben estar informados.
1196OperacionExenta o CalificacionOperacion no pueden ser ambos informados ya que son excluyentes entre sí.
1197Si CalificacionOperacion tiene valor Operación Sujeta y No exenta - Con inversión del sujeto pasivo (S2) TipoFactura solo puede ser F1, F3, R1, R2, R3 y R4.
1198Si CalificacionOperacion tiene valor Operación Sujeta y No exenta - Con inversión del sujeto pasivo (S2) TipoImpositivo y CuotaRepercutida deberan tener valor 0.
1207La CuotaRepercutida solo podrá ser distinta de 0 si CalificacionOperacion es Operación Sujeta y No exenta - Sin inversión del sujeto pasivo (S1).
1208Si CalificacionOperacion es Operación Sujeta y No exenta - Sin inversión del sujeto pasivo (S1) y BaseImponibleACoste no está cumplimentada, TipoImpositivo y CuotaRepercutida son obligatorios.
1209Si CalificacionOperacion es Operación Sujeta y No exenta - Sin inversión del sujeto pasivo (S1) y ClaveRegimen es 06, TipoImpositivo y CuotaRepercutida son obligatorios.
1237El valor del campo CalificacionOperacion está informado como Operación No sujeta (N1 o N2) y el impuesto es IVA. No se puede informar de los campos TipoImpositivo, CuotaRepercutida, TipoRecargoEquivalencia y CuotaRecargoEquivalencia.
1238Si la operacion es exenta no se puede informar ninguno de los campos TipoImpositivo, CuotaRepercutida, TipoRecargoEquivalencia y CuotaRecargoEquivalencia.
1289Si Impuesto es IVA(01) o vacio y si el campo OperacionExenta es igual a 'E5' sólo deberá existir la agrupación IDOtro en el bloque Destinatario.

Et si je vois l'un de ces codes ?

Envoyez-nous la réponse de la transmission. L'enregistrement rejeté est réessayé avec les mêmes données jusqu'à la Dead Letter, il ne se corrigera donc pas tout seul.

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Vérifié dans le code du module (version 20.0) et dans les sources citées

Sources