e-Factura e SAF-T della Romania in Odoo: cosa serve

Se la tua azienda fattura in Romania, la conformità fiscale non si risolve più con un PDF e una dichiarazione trimestrale. La Romania ha introdotto due obblighi tecnici che convivono: la fattura elettronica strutturata (RO e-Factura) e il file contabile standardizzato SAF-T (dichiarazione D406). Entrambi vengono inviati all'amministrazione fiscale, l'ANAF, in formati precisi e con scadenze precise.

Cos'è RO e-Factura e a chi si applica

RO e-Factura è il sistema nazionale di fatturazione elettronica gestito dall'ANAF. Ogni fattura viene emessa in formato XML strutturato (basato sullo standard europeo EN 16931) e trasmessa alla piattaforma pubblica, che la sigilla e la mette a disposizione del destinatario. Dal 2024 è obbligatoria nelle operazioni B2B tra soggetti stabiliti in Romania e si è via via estesa al B2C. Il PDF non è più la fattura valida: la fattura legale è il file strutturato accettato dall'ANAF.

Nella pratica riguarda qualsiasi azienda con attività in Romania che emetta fatture a clienti rumeni: filiali, distributori, produttori e venditori su marketplace con entità locale. L'invio ha una scadenza ravvicinata dall'emissione, quindi non si può rimandare a fine mese.

Cos'è il SAF-T (dichiarazione D406)

Il SAF-T (Standard Audit File for Tax) è un file XML standardizzato dall'OCSE con il dettaglio della contabilità: piano dei conti, registrazioni contabili, clienti, fornitori, prodotti, imposte e, a seconda dei casi, giacenze e cespiti. In Romania si presenta tramite la dichiarazione D406. L'obbligo principale è ricorrente (di norma mensile o trimestrale a seconda del contribuente) e sono previste presentazioni specifiche per giacenze e cespiti quando l'ANAF lo richiede.

Il D406 non perdona errori di mappatura: se i tuoi conti, le imposte o i terzi non sono classificati correttamente, il file viene respinto oppure, peggio, accettato con dati incoerenti che generano richieste di chiarimento mesi dopo.

Come si risolve da Odoo

L'idea è che la tua contabilità sia già in Odoo, quindi entrambi gli obblighi dovrebbero essere generati da lì, senza riscrivere i dati su portali esterni. Il nostro modulo fa tre cose concrete:

• Converte ogni fattura di Odoo nell'XML strutturato di RO e-Factura e la invia all'ANAF, riportando lo stato (accettata, rifiutata, errori) sulla fattura stessa.
• Costruisce il file SAF-T / D406 a partire dalle registrazioni contabili, dai terzi, dalle imposte e dai prodotti già registrati in Odoo, con la mappatura al piano dei conti rumeno.
• Convalida il formato prima dell'invio, così individui i campi obbligatori mancanti (codice fiscale, codici imposta, unità) prima che l'amministrazione li respinga.

Puoi vedere la portata completa del modulo e la sua scheda tecnica qui:

Cosa controllare prima di andare in produzione

• Anagrafiche pulite: codice fiscale/CUI dei terzi, codici imposta e unità di misura devono essere compilati correttamente; sono la prima causa di rifiuto.
• Credenziali e certificato dell'ANAF: l'accesso alla piattaforma richiede registrazione e token; vanno rinnovati e va tenuta d'occhio la scadenza.
• Scadenze: l'e-Factura ha una scadenza ravvicinata dall'emissione e il SAF-T è ricorrente; automatizza l'invio per non accumulare ritardi.
• Tracciabilità: conserva lo stato e la risposta dell'ANAF collegati a ogni fattura e a ogni D406, per poter dimostrare cosa è stato inviato e quando.

Domande frequenti

Cosa facciamo in merito