e-Factura und SAF-T Rumänien in Odoo: Das brauchen Sie

Wenn Ihr Unternehmen in Rumänien fakturiert, lässt sich die steuerliche Compliance nicht mehr mit einem PDF und einer Quartalserklärung erledigen. Rumänien hat zwei technische Pflichten eingeführt, die nebeneinander gelten: die strukturierte elektronische Rechnung (RO e-Factura) und die standardisierte Buchhaltungsdatei SAF-T (Erklärung D406). Beide werden an die Steuerbehörde ANAF übermittelt, in festgelegten Formaten und innerhalb festgelegter Fristen.

Was RO e-Factura ist und wen es betrifft

RO e-Factura ist das nationale E-Rechnungssystem, das von der ANAF betrieben wird. Jede Rechnung wird im strukturierten XML-Format (auf Basis der europäischen Norm EN 16931) ausgestellt und an die öffentliche Plattform übermittelt, die sie versiegelt und dem Empfänger bereitstellt. Seit 2024 ist das System bei B2B-Geschäften zwischen in Rumänien ansässigen Unternehmen verpflichtend und wurde schrittweise auf B2C ausgeweitet. Das PDF ist nicht mehr die gültige Rechnung: Rechtlich gültig ist die von der ANAF akzeptierte strukturierte Datei.

In der Praxis betrifft es jedes Unternehmen mit Geschäftstätigkeit in Rumänien, das Rechnungen an rumänische Kunden stellt: Tochtergesellschaften, Distributoren, Hersteller und Marktplatzverkäufer mit lokaler Gesellschaft. Für die Übermittlung gilt nach der Ausstellung eine kurze Frist, sie kann also nicht bis Monatsende warten.

Was das SAF-T ist (Erklärung D406)

Das SAF-T (Standard Audit File for Tax) ist eine genormte XML-Datei der OECD mit den Details der Buchhaltung: Kontenplan, Buchungen, Kunden, Lieferanten, Produkte, Steuern und, je nach Fall, Lagerbestände und Anlagen. In Rumänien wird es über die Erklärung D406 eingereicht. Die Hauptpflicht ist wiederkehrend (in der Regel monatlich oder quartalsweise, je nach Steuerpflichtigem), dazu kommen gesonderte Einreichungen für Lagerbestände und Anlagen, wenn die ANAF sie verlangt.

Beim D406 werden Zuordnungsfehler nicht verziehen: Sind Ihre Konten, Steuern oder Geschäftspartner nicht sauber klassifiziert, wird die Datei abgelehnt oder, schlimmer, mit widersprüchlichen Daten akzeptiert, die Monate später zu Rückfragen führen.

So lösen Sie es mit Odoo

Die Idee: Ihre Buchhaltung läuft bereits in Odoo, also sollten beide Pflichten von dort aus erzeugt werden, ohne Daten in externen Portalen neu zu erfassen. Unser Modul leistet drei konkrete Dinge:

• Es wandelt jede Odoo-Rechnung in das strukturierte XML der RO e-Factura um und sendet sie an die ANAF; den Status (akzeptiert, abgelehnt, Fehler) übernimmt es direkt in die Rechnung.
• Es erstellt die SAF-T-/D406-Datei aus den in Odoo bereits erfassten Buchungen, Geschäftspartnern, Steuern und Produkten, mit Zuordnung zum rumänischen Kontenplan.
• Es prüft das Format vor dem Versand, damit Sie fehlende Pflichtfelder (Steuernummer, Steuercodes, Einheiten) bemerken, bevor die Behörde die Datei ablehnt.

Den vollen Funktionsumfang des Moduls und sein Datenblatt finden Sie hier:

Worauf Sie vor dem Produktivstart achten sollten

• Saubere Stammdaten: Steuernummer (NIF/CUI) der Geschäftspartner, Steuercodes und Maßeinheiten müssen korrekt gepflegt sein; sie sind die häufigste Ursache für Ablehnungen.
• Zugangsdaten und Zertifikat der ANAF: Der Zugang zur Plattform erfordert Registrierung und Token; dieser muss erneuert und sein Ablaufdatum im Blick behalten werden.
• Fristen: Für die e-Factura gilt nach der Ausstellung eine kurze Frist, das SAF-T ist wiederkehrend; automatisieren Sie den Versand, damit sich keine Rückstände aufbauen.
• Nachvollziehbarkeit: Speichern Sie Status und Antwort der ANAF verknüpft mit jeder Rechnung und jedem D406, um belegen zu können, was wann gesendet wurde.

Häufige Fragen

Was wir dazu anbieten