Der Käufer in FA(3): Identifikator, JST und GV in Podmiot2

Vier Arten, den Käufer zu identifizieren

Das Schema prüft nur das Format der NIP: 10 Ziffern nach dem Muster TNrNIP. Die Prüfsumme prüft es nicht. KSeF prüft sie, aber nur im Produktivbetrieb, für Podmiot1, Podmiot2, Podmiot3 und PodmiotUpowazniony. In der Testumgebung aktiviert der Header X-KSeF-Feature: subject-identifier-validation diese Prüfung. Die Dokumentation nennt nicht, mit welchem Code KSeF eine falsche Prüfsumme ablehnt.

Die Kennzeichen JST und GV

Beide sind in Podmiot2 verpflichtend und nehmen den Wert 1 oder 2 an:

• JST, «Znacznik jednostki podrzędnej JST.» (Kennzeichen für eine nachgeordnete Einheit einer Gebietskörperschaft): 1, wenn die Rechnung eine nachgeordnete Einheit einer Gemeinde oder einer anderen Gebietskörperschaft betrifft; dann muss Podmiot3 mit der Rolle 8 sowie der NIP oder der internen Kennung der Einheit ausgefüllt werden;
• GV, «Znacznik członka grupy VAT.» (Kennzeichen für ein Mitglied einer USt-Gruppe): 1, wenn die Rechnung ein Mitglied einer USt-Gruppe betrifft; dann Podmiot3 mit der Rolle 10;
• Bei beiden bedeutet 2, dass die Rechnung sie nicht betrifft.

Was Odoo 18, 19 und 20 schreiben

Odoo wählt die Kennung anhand der USt-IdNr. des Kunden. Eine polnische NIP geht nach NIP. Odoo schreibt KodUE und NrVatUE nur bei Sonderfällen, also bei Geschäftsvorfällen mit den Steuer-Tags OSS_Base, OSS_Tax, Triangular Sale, K_21 oder K_12; jede andere ausländische Nummer geht nach KodKraju und NrID. Ein Kunde ohne USt-IdNr. erhält BrakID 1.

JST und GV schreibt Odoo immer als 2. Eine Rechnung an eine nachgeordnete Einheit einer Gebietskörperschaft oder an ein Mitglied einer USt-Gruppe lässt sich daher in Odoo nicht so kennzeichnen, wie das Schema es verlangt, und sie erreicht diese Einheit über Podmiot3 nicht.

Was vor dem Versand zu prüfen ist

1. Die USt-IdNr. des Kunden: eine polnische NIP mit oder ohne Präfix PL (ohne Präfix übernimmt Odoo das Land aus dem Kundenstamm) und mit korrekter Prüfsumme.
2. Bei einem Kunden aus der EU: ob die Rechnung tatsächlich KodUE und NrVatUE tragen muss, also ob die Positionen die richtige Steuer haben.
3. Bei Kunden aus dem öffentlichen Sektor: ob die Rechnung eine nachgeordnete Einheit erreichen muss; das schreibt Odoo nicht.

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