Die Fragen kommen immer in derselben Reihenfolge. Zuerst: „Kommen die Temu-Bestellungen von allein in Odoo an?“ Einen Monat später: „Und wer stellt dafür eigentlich die Rechnung aus?“ Die zweite Frage ist die teure. Eine falsch importierte Bestellung ist an einem Nachmittag korrigiert; ein Quartal mit der falschen Umsatzsteuer kostet Sie Korrekturrechnungen und eine berichtigte Meldung.
Wer die Rechnung ausstellt: fast immer Sie – mit einer Ausnahme
Ein Marktplatzverkauf erzeugt zwei Belege, die nichts miteinander zu tun haben. Der eine ist die Rechnung an den Endkunden: Sie stellen sie aus, mit Ihren Daten, Ihrem Nummernkreis und Ihrer Umsatzsteuer. Der andere ist das, was Temu Ihnen für den Betrieb dort berechnet – Provisionen, Werbung, Services –, und der läuft als Aufwand durch einen eigenen Belegkreis.
Die Ausnahme ist die europäische Regelung zum fiktiven Lieferer. Ist der Verkäufer nicht in der EU ansässig, oder handelt es sich um eingeführte Waren in Sendungen bis 150 Euro, gilt die Plattform als Lieferer an den Verbraucher. Sind Sie in der EU ansässig und versenden aus EU-Bestand, ist es Ihre Rechnung. Liegt Ihr Fall anders, klären Sie ihn mit Ihrer Steuerberatung, bevor Sie in Odoo irgendetwas einrichten: Es ändert sich nicht der Beleg, es ändert sich die Steuer.
Das Bestimmungsland legt die Umsatzsteuer fest – OSS erspart die Registrierung in jedem Land
Sie verkaufen an eine Privatperson in Frankreich, Spanien oder Italien, und es gilt der Satz des Landes, in dem die Ware ankommt – nicht der Ihres Firmensitzes. Unterhalb von 10.000 Euro innergemeinschaftlicher Fernverkäufe im Jahr dürfen Sie weiter Ihren heimischen Satz anwenden, darüber nicht mehr. In Odoo heißt das: Steuerzuordnungen je Land und die Steuersätze des Bestimmungslandes, eingerichtet bevor die erste Bestellung hereinkommt – und nicht, nachdem das Quartal fakturiert ist.
Das One-Stop-Shop-Verfahren erlaubt es, die Umsatzsteuer all dieser Fernverkäufe quartalsweise im eigenen Land zu melden, statt sich in jedem Mitgliedstaat registrieren zu lassen. Odoo bringt das EU-OSS-Modul mit: Es legt die Steuerzuordnungen und Steuern je Land an; den OSS-Bericht, aufgeschlüsselt nach Land und Satz, gibt es in der Enterprise-Edition. Voraussetzung ist, dass jede Temu-Bestellung mit dem richtigen Bestimmungsland und dem richtigen Steuersatz ankommt – die Auswertung rechnet nichts aus, sie summiert nur, was Sie fakturiert haben.
Der OSS deckt nicht alles ab. Lagern Sie Ware in einem anderen Land, brauchen Sie dort eine lokale Registrierung und lokale Meldungen. B2B-Umsätze fallen ebenfalls nicht darunter, sie laufen nach den allgemeinen Regeln.
Eine Abrechnung ist keine Rechnung
Temu zahlt nicht Bestellung für Bestellung, sondern einen Nettobetrag je Periode. In diesem Netto stecken Bruttoumsätze, einbehaltene Provisionen, Retouren, Korrekturen und je nach Fall die Fracht. Bucht Ihre Buchhaltung nur den Betrag, der auf dem Konto ankommt, haben Sie Umsatz und Provisionsaufwand in einem Zug gelöscht – und damit die echte Kanalmarge und die Vorsteuer auf diese Provisionen. Ertrag ist der Verkauf, nicht die Überweisung.
Die Abrechnung Zeile für Zeile abgleichen
Die Arbeit besteht darin, jede Abrechnung in typisierte Zeilen zu zerlegen – Verkauf, Provision, Retoure, Korrektur, Fracht –, jeden Typ auf sein Konto zu führen und eine Buchung zu hinterlassen, die exakt dem Zahlungseingang entspricht. Geht sie auf, haben Sie keine Zeit gespart, sondern die Fähigkeit gewonnen, die Differenz zu sehen. Was nicht aufgeht, ist das, was Sie reklamieren müssen; anders bemerkt man es nicht. Dasselbe Muster bei Amazon steht in Amazon FBA in Odoo.
Retouren: Korrekturrechnung statt Überschreiben
Eine Erstattung nach dem Abschluss korrigiert man nicht, indem man die ursprüngliche Rechnung ändert. Sie stellen eine Korrekturrechnung mit eigenem Datum aus, und dieses Datum bestimmt, in welcher Periode die Umsatzsteuer gemindert wird. Kommt die Retoure als Abzug in einer späteren Abrechnung, müssen Abrechnungsbuchung und Korrekturrechnung denselben Vorgang abbilden. Sonst wirkt der Kanal ein Quartal lang profitabel und im nächsten nicht mehr.
Das Land, aus dem Sie fakturieren, gibt das Format vor
Fakturieren Sie aus Deutschland, betrifft die E-Rechnungspflicht den inländischen B2B-Verkehr – nicht Ihre Verkäufe an Endkunden über Temu. Für die Belege, die Sie mit Lieferanten und Partnern austauschen, gilt sie sehr wohl. Das sind zwei getrennte Kreisläufe, und wer sie vermischt, zahlt dafür. Fakturieren Sie dagegen aus Spanien und nehmen nicht am SII teil, fallen diese Rechnungen unter VeriFactu: Das System, das sie ausstellt, muss zu jeder Rechnung einen Datensatz mit verketteter Prüfsumme erzeugen und an die spanische Steuerbehörde AEAT übermitteln – oder ihn signieren und aufbewahren, wenn es nicht im VERI*FACTU-Modus arbeitet. Ist Odoo der rechtliche Aussteller, muss Odoo das erfüllen. Unser VeriFactu-Modul für Odoo kostet einmalig 49 Euro im Odoo App Store.
Was unser Connector leistet – und was nicht
Die Temu-Anbindung für Odoo holt die Bestellungen mit Marktplatzreferenz und Lieferadresse samt Land herein, sodass Odoo die automatische Steuerzuordnung anwendet, die Sie eingerichtet haben (etwa die aus dem OSS-Modul) – unter Odoo 17, 18 und 19 und unter Odoo 20 am Tag der Veröffentlichung. Das ist die Grundlage: Stimmen Land und Steuersatz in der Bestellung nicht, repariert das kein späterer Abgleich. Die Abrechnungsebene sitzt darüber und hängt an Ihrem Kontenplan. Sie wird mit Ihnen eingerichtet; was sie kostet, hängt vom Volumen ab und davon, wie viele Konten getrennt werden müssen. Und wenn Sie zwanzig Bestellungen im Monat in einem einzigen Land fakturieren: Beauftragen Sie uns dafür nicht. Eine Handbuchung ist günstiger.
Häufige Fragen
Stellt Temu die Rechnung aus oder ich?
Sind Sie in der EU ansässig und versenden aus EU-Bestand, stellen Sie sie aus. Zum fiktiven Lieferer wird die Plattform in zwei konkreten Fällen: wenn der Verkäufer nicht in der EU ansässig ist und wenn eingeführte Waren in Sendungen bis 150 Euro verkauft werden. Welcher Fall bei Ihnen vorliegt, bestätigt Ihre Steuerberatung anhand Ihrer Daten.
Muss ich mich für den OSS registrieren, um in mehreren Ländern zu verkaufen?
Der OSS selbst ist freiwillig. Pflicht ist, die Umsatzsteuer des Bestimmungslandes anzuwenden, sobald Sie 10.000 Euro innergemeinschaftlicher Fernverkäufe im Jahr überschreiten – oder schon vorher, wenn Sie dafür optieren. Mit dem OSS erledigen Sie das, ohne sich in jedem Land registrieren zu lassen. Unterhalb der Schwelle dürfen Sie bei Ihrem heimischen Satz bleiben. Was der OSS nicht löst, ist Bestand in einem anderen Land: Dafür brauchen Sie eine lokale Registrierung.
Kann ich die Abrechnungen von Hand abgleichen?
Ja, und bei wenigen Bestellungen im Monat ist das die vernünftige Wahl: eine Buchung je Abrechnung, fertig. Automatisierung lohnt sich bei mehreren Währungen, Retouren über den Periodenschluss hinweg oder Hunderten Zeilen je Auszahlung – also dann, wenn man den Fehler mit bloßem Auge nicht mehr sieht.
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